北京誠棟公益基金會(huì)保值增值投資活動(dòng)管理辦法
發(fā)布時(shí)間：2015-06-01 16:25:00 瀏覽數(shù)：
一、總則
第一條 為了規(guī)范北京誠棟公益基金會(huì)（以下簡稱基金會(huì)）的投資行為，防范慈善財(cái)產(chǎn)運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)慈善財(cái)產(chǎn)的保值增值，根據(jù)《中華人民共和國慈善法》、《慈善組織保值增值投資活動(dòng)管理暫行辦法》等法律法規(guī)，以及北京誠棟公益基金會(huì)章程等規(guī)定，制定本辦法。
二、投資活動(dòng)的基本原則
第二條 基金會(huì)投資遵循合法、安全、有效的基本原則，實(shí)現(xiàn)財(cái)產(chǎn)的保值、增值。
第三條 基金會(huì)可用用于投資的財(cái)產(chǎn)為非限定性資產(chǎn)和在投資期間暫不需要撥付的限定性資產(chǎn)。法律法規(guī)或捐贈(zèng)協(xié)議中約定不得投資的財(cái)產(chǎn)不得用于投資。
第四條 基金會(huì)在確保年度公益慈善活動(dòng)支出和捐贈(zèng)財(cái)產(chǎn)及時(shí)足額撥付的前提下，可以開展投資活動(dòng)。
三、投資決策和管理
第五條 理事會(huì)是基金會(huì)的投資決策機(jī)構(gòu)，基金會(huì)對(duì)外投資須經(jīng)理事會(huì)批準(zhǔn)?；饡?huì)的投資計(jì)劃、投資戰(zhàn)略、資產(chǎn)組合策略及可接受的風(fēng)險(xiǎn)水平由理事會(huì)確定。監(jiān)事依據(jù)章程規(guī)定對(duì)基金會(huì)的投資活動(dòng)履行監(jiān)督職責(zé)。
第六條 基金會(huì)可以進(jìn)行的投資活動(dòng)包括：- 直接購買銀行、信托、證券、基金、期貨、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)、金融資產(chǎn)投資公司等金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的資產(chǎn)管理產(chǎn)品；
- 通過發(fā)起設(shè)立、并購、參股等方式直接進(jìn)行股權(quán)投資；
- 委托符合監(jiān)管要求的合規(guī)專業(yè)的投資機(jī)構(gòu)進(jìn)行投資。
第七條 基金會(huì)投資資產(chǎn)管理產(chǎn)品時(shí)應(yīng)審慎選擇，控制風(fēng)險(xiǎn)，保證本金安全。理事會(huì)可授權(quán)秘書處具體執(zhí)行資產(chǎn)管理產(chǎn)品的投資。
第八條 秘書處負(fù)責(zé)投資活動(dòng)的具體執(zhí)行，定期向理事會(huì)、監(jiān)事報(bào)告投資情況，及時(shí)回收到期的本金、利息或分紅等應(yīng)得收益。
第九條 每個(gè)投資項(xiàng)目須建立專項(xiàng)檔案，完整保存投資論證、審批、管理和回收等資料。專項(xiàng)檔案的保存時(shí)間不少于20年。
第十條 對(duì)外投資的合同、協(xié)議要符合法律規(guī)范。所有對(duì)外投資的合同、協(xié)議原件統(tǒng)一由財(cái)務(wù)部管理和保管。
第十一條 基金會(huì)須按照《民間非營利組織會(huì)計(jì)制度》及有關(guān)會(huì)計(jì)政策對(duì)投資資產(chǎn)及時(shí)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算和信息披露。
第四章 投資負(fù)面清單
第十二條 基金會(huì)不得開展下列投資活動(dòng)：
（一）直接買賣股票；
（二）直接購買商品及金融衍生品類產(chǎn)品；
（三）投資人身保險(xiǎn)產(chǎn)品；
（四）以投資名義向個(gè)人、企業(yè)提供借款；
（五）違背基金會(huì)宗旨、可能損害基金會(huì)信譽(yù)的投資；
（六）可能承擔(dān)無限連帶責(zé)任的投資；
（七）不符合國家政策、非法集資等國家法律法規(guī)禁止的其他活動(dòng)。
第五章 重大投資
第十三條 基金會(huì)的重大投資活動(dòng)是指：
（一）一次性超過100萬元的投資；
（二）對(duì)外進(jìn)行的股權(quán)投資。
第十四條 基金會(huì)的重大投資應(yīng)召開理事會(huì)，并經(jīng)出席理事三分之二以上表決通過方可執(zhí)行。
第六章 投資風(fēng)險(xiǎn)控制
第十五條 基金會(huì)派專人跟蹤了解投資情況，出現(xiàn)異常情況及時(shí)向理事會(huì)、監(jiān)事報(bào)告，以便控制、減小風(fēng)險(xiǎn)和損失。
第十六條 基金會(huì)投資活動(dòng)建立止損機(jī)制?；饡?huì)單項(xiàng)投資虧損額達(dá)到投入資金10%（含）以上的，應(yīng)當(dāng)通過變現(xiàn)、收回等方式及時(shí)止損。
第十七條 基金會(huì)投資出現(xiàn)以下情形的，投資活動(dòng)應(yīng)中止、終止或退出：
（一）投資期限屆滿的；
（二）投資項(xiàng)目虧損達(dá)到止損比例的；
（三）被投資機(jī)構(gòu)發(fā)生合并、分立或解散的；
（四）理事會(huì)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)終止的；
（五）其他應(yīng)當(dāng)終止或退出的情形發(fā)生的。
第七章 違規(guī)投資責(zé)任
第十八條 基金會(huì)開展投資活動(dòng)時(shí)，負(fù)責(zé)人、理事和工作人員應(yīng)遵守法律法規(guī)和基金會(huì)章程的規(guī)定，嚴(yán)格履行忠實(shí)、謹(jǐn)慎、勤勉義務(wù)。
第十九條 基金會(huì)在開展投資活動(dòng)時(shí)因違法違規(guī)、玩忽職守等行為致使基金會(huì)財(cái)產(chǎn)損失的，以及其他損害基金會(huì)利益的行為，應(yīng)追究相關(guān)人員責(zé)任。
第二十條 基金會(huì)發(fā)起人、主要捐贈(zèng)人、負(fù)責(zé)人、理事、理事來源單位及其他與基金會(huì)存在控制、共同控制或者重大影響的個(gè)人或者組織，當(dāng)其利益與基金會(huì)投資行為關(guān)聯(lián)時(shí)，應(yīng)對(duì)相關(guān)決策予以回避，不得利用關(guān)聯(lián)關(guān)系損害基金會(huì)利益。
第八章 附則
第二十一條 本辦法由理事會(huì)制訂、解釋和修改。
第二十二條 本辦法于2020年2月5日理事會(huì)表決通過，自發(fā)布之日起執(zhí)行。同時(shí)，自2015年6月1日?qǐng)?zhí)行的《北京誠棟公益基金會(huì)投資理財(cái)管理規(guī)定》廢止。
北京誠棟公益基金會(huì)
2020年2月5日
編制： 審核： 批準(zhǔn)：
